La temporada de impuestos puede ser estresante, pero con la preparación adecuada, puedes enfrentarla con tranquilidad. En Pro Accounting Corp., hemos creado una guía completa para la declaración de impuestos, que puedes descargar al final de esta publicación. Esta guía te ayudará a no olvidar documentos esenciales y a aprovechar los créditos y deducciones disponibles. Empezar temprano y estar bien informado es clave para simplificar el proceso y tener una declaración exitosa.

¿Quién debe presentar una declaración de impuestos?

• La mayoría de los ciudadanos estadounidenses y residentes permanentes deben declarar si ganan más de una cierta cantidad al año. 
• Este monto se actualiza cada año en la Tabla sobre Umbrales de Presentación del IRS. 
• Si trabajas por cuenta propia, debes declarar si tus ganancias netas son de $400 o más

¿Cuándo presentar una declaración?

• Abril 15: Fecha límite para la mayoría.
• Octubre 15: Fecha límite si solicitaste una extensión.

Recuerda, una extensión te da más tiempo para presentar, pero no para pagar. Si debes impuestos, paga antes del 15 de abril para evitar multas.

¿Dónde presentar tu declaración?

Puedes presentar electrónicamente, por correo o con un preparador de impuestos. Presentar electrónicamente es más rápido y seguro. Un preparador de impuestos puede ayudarte a maximizar tu reembolso y evitar errores.

¿Qué documentos deben presentarse? 

Aunque en nuestra guía podrás encontrar con más detalles los formularios necesarios, a continuación, repasaremos los más usados en los años recientes.

 Los siguientes documentos, le informan al IRS sobre su estado civil, edad y sus dependientes: 

• Número de Seguro Social y fecha de nacimiento suyo, su cónyuge y dependientes.
• Licencia de conducir o ID vigente.
• Copia de la declaración de impuestos del año anterior.

Documentos sobre Ingresos y Créditos:

• Formulario W-2 de todos tus empleadores.
• Formularios 1099: Incluye 1099 NEC para ingresos por cuenta propia, así como otros 1099 para intereses, dividendos, pensiones, ganancias de valores, ingresos gubernamentales, etc.

• Beneficios del Seguro Social (Formulario SSA-1099).
• Ingresos por alquiler de propiedades.
• Formularios K-1 si participas en una sociedad, corporación S o fideicomiso.
• Otros ingresos adicionales como premios, becas, pagos por servicio como jurado, etc.
• Formulario 1095-A si tuviste seguro médico a través del Mercado de Salud.

Créditos y Deducciones:

• Formulario 1098-E por intereses de préstamos estudiantiles.
• Formulario 1098-T por pagos de matrículas en escuelas calificadas.
• Costos de cuidado infantil: Incluye campamentos de verano y cuidados después del horario escolar y guarderías.
• Gastos por útiles escolares (para maestros).
• Contribuciones a planes de retiro.
• Recibos de mejoras de eficiencia energética y compra de autos de energía limpia.
• Donaciones caritativas.
• Registros de gastos médicos y dentales.
• Comprobantes de pagos estimados de impuestos.

Para Trabajadores por Cuenta propia: 

Es importante que mantengas un registro detallado y organizado de todos los ingresos y gastos relacionados con el negocio, para que no desaproveches ninguna deducción de las que ofrece el IRS para este tipo de declaraciones.

Principales deducciones que pueden aprovechar los Trabajadores por Cuenta Propia:

• Deducción de gastos de automóvil, podrás elegir entre el gasto real o la tarifa estándar por milla que IRS establece, y que para el 2024 aumentará a $0.67 por milla.
• Depreciación de propiedades y equipo. Todas las propiedades del negocio, autos, camionetas, camiones o maquinaria pueden depreciarse 
• Gastos de educación.
• Oficina en el hogar

Existen muchas más deducciones que aprovechar, debes contactar con tu preparador para asesorarte sobre a cuáles puedes aplicar. Lo mas importante es el mantenimiento de los registros de todos los comprobantes y de que no olvides hacer los pagos estimados de impuestos en las fechas previstas por el IRS.

Una vez tengas toda la documentación lista, es importante que través de las noticias, la pagina web del IRS o con tu preparador, te mantengas al tanto de la actualización para la nueva temporada. Cada año, hay cambios en la legislación fiscal que pueden afectar tu declaración. Antes de comenzar la temporada de impuestos, asegúrate de actualizarte sobre estos temas:

• Actualización de la tabla de umbrales de presentación.
• Cambio en los créditos fiscales, el mas usual es el crédito por hijos.
• Nuevos créditos, recientemente han salidos los créditos por el uso de energía limpia en hogares y en la compra de vehículos, que muchos contribuyentes y negocios han podido reclamar.
• Ajustes en los límites de deducción para gastos médicos y educativos.
• Nuevas deducciones para pequeñas empresas que invierten en tecnología verde.

Consejos para evitar errores:

La temporada de impuestos es breve y los preparadores y contadores suelen estar muy ocupados. Aquí tienes recomendaciones clave para evitar errores comunes y garantizar una declaración precisa:

Una vez que tengas todos los documentos listos:

• Programa una cita con tiempo, para evitar carreras de ultima de hora.
• Si necesitas más tiempo para prepararte, contacta a tu preparador para pedir una extensión a tiempo.
• Antes de firmar la declaración, asegúrate que la información personal escrita es correcta. Me refiero a nombres, direcciones, fechas de nacimiento y números de la tarjeta del seguro social.
• Confirma que han sido incluidos todos los formularios. Pide a tu preparador que te explique en la declaración, qué representa cada línea del Formulario 1040 donde aparezca información.
• Escoge la trasmisión electrónica de la declaración, es más seguro y rápido. Pide a tu preparador una confirmación de esta trasmisión.
• Asegúrate que el preparador firma y pone su información de credenciales.
• Escoge el método directo para recibir el reembolso o pagar un balance al IRS. Para ello solo debes proporcionar una ruta y número de cuenta.
• Guarda copia en papel o electrónica de tu declaración y de los documentos que la soportan, así como cualquier correspondencia futura con el IRS.

¿Cómo comprobar el estado de un reembolso?

Puede verificar el estado de su reembolso de impuestos sobre los ingresos, 24 horas después de la presentación electrónica. Si envió una declaración por correo, por favor espere cuatro semanas antes de verificar su estado. 

Lo que necesitará: 

• Su número de Seguro Social o número de identificación personal del contribuyente. 
• Su estado civil para efectos de la declaración. 
• La cantidad exacta de su reembolso en su declaración 

HTTPS://WWW.IRS.GOV/ES/WHERES-MY-REFUND

HTTPS://WWW.IRS.GOV/ES/HELP/IRS2GOAPP

¿Qué hacer si recibo una carta del IRS? 

Recibir una carta del IRS puede ser estresante, pero sigue estos pasos para manejar la situación:

• Revisa la notificación:  Entiende el motivo de la carta y la información requerida.
• Organiza tu documentación: Reúne todos los registros y documentos relevantes.

Busca ayuda profesional: Un CPA o preparador de impuestos autorizado puede guiarte durante el proceso.

Una preparación adecuada es la clave para una declaración de impuestos sin estrés. Con esta guía, esperamos haberte proporcionado las herramientas y conocimientos necesarios para enfrentar la temporada de impuestos con confianza. Si tienes preguntas o necesitas ayuda adicional, no dudes en contactarnos en Pro Accounting Corp. ¡Estamos aquí para ayudarte en cada paso del camino!